【2023年】サラリーマンがお勧めする、ふるさと納税の賢い選び方

最近よく聞くふるさと納税。なんとなくお得そうというのは聞いたことが有っても、結局仕組みやお得さが良く分からなくて実際にやっていない人も多いのではないでしょうか？
年収や家族構成にもよりますが、上手に活用するとブランド米のミルキークイーンや大人気のマイクロナノバブルシャワーヘッド、またノートパソコンのVAIOも自己負担額2,000円で手に入ります。そこで今回は、ふるさと納税が初めての人に向けた仕組みと賢い選び方を解説していきます。

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ふるさと納税＝節約になる

筆者がふるさと納税について調べているとよくこんな意見を目にします。
ふるさと納税は節税にならない。結局出費になる。
といったものです。語弊をおそれずにいうとこれは事実ではあるのですが「節約」と「節税」
この2つの言葉を同じに捉えている人も居て節税にならないと言う一文で、ふるさと納税を行わない人も居ると思います。しかし上手に活用すれば「節約」になるのでまずは、この勘違いしやすいポイントを解説していきます。

ふるさと納税の仕組みを簡単解説

まずは総務省のふるさと納税の説明を見てみましょう。

「納税」という言葉がついているふるさと納税。
実際には、都道府県、市区町村への「寄附」です。
一般的に自治体に寄附をした場合には、確定申告を行うことで、その寄附金額の一部が所得税及び住民税から控除されます。ですが、ふるさと納税では原則として自己負担額の2,000円を除いた全額が控除の対象となります。
引用元：総務省　よくわかる！ふるさと納税

ここだけ読んでピンとこない方向けにかみ砕いてザックリ言うと

ふるさと納税は節税にならないと言われる理由

あくまで筆者の独断と偏見ではありますが、これに関してはふるさと納税自体の仕組みを勘違いしている人への警鐘として発信している人が多くいるように思えます。ふるさと納税の還元方法が税金控除です。なので節税なのでは？？と思うかもしれませんが、あくまでふるさと納税なのでしっかりと税金を納めている事にもなります。なんなら控除される金額よりも納税する額の方が多いのです。ここの勘違いを払拭するために、少し強めの言葉だとは思いますがふるさと納税≠節税と発信している人が多いと思います。ちなみに、筆者もここに関しては同意見です。
ただし、だからといってお得な制度ではないのかというとそうでもなく、後述しますが上手く活用すれば節約につながる制度なのでまだふるさと納税をやっていない人は是非この記事を読んで検討してみてください。

税金が減額になるのは寄付した翌年？

結論から言うとYESです。
先述したように、ふるさと納税の還付方法に関しては「確定申告」を行うか「ワンストップ特例申請」を行う必要があります。このどちらで申請するかによって還付方法と控除される税金が違います。

このため支払いと返礼品の受取が先行し、還付・控除に関しては翌年になるため手元の現金は減るというのは頭の隅に置いておいてください。
ちなみに、確定申告でもワンストップ特例申請でも返ってくる総額は変わらないのでご安心ください。

控除される限度額が決まっている

ふるさと納税でいくら税金が返って来るかは、「ふるさと納税を行う方本人の給与収入」と「ふるさと納税を行う方の家族構成」で決まります。
魅力的な返礼品があっても自身の控除限度額を超えた部分は自己負担になります。
下記、年間上限の目安になるので始める際は是非参考にしてみてください。

引用元：総務省　ふるさと納税ポータルサイト

ワンストップ特例制度を活用しよう

さて、筆者の思うふるさと納税のめんどくさいポイント第一位が控除申請です。
しかし、以下の条件が当てはまれば使えるワンストップ特例制度を活用すれば、非常に簡単に控除を受けるのが可能です。

確定申告の方が有利な場合

もちろん、確定申告をした方が有利な場合・しなければいけない場合もあります。
した方が有利な場合はふるさと納税だけでなく、医療費控除や住宅ローン控除などを利用している人は勿論確定申告をした方が有利になります。
また、年収2,000万円以上や副業収入や雑所得が20万円以上ある等そもそも確定申告が必要な場合は、ふるさと納税の控除も確定申告時に行いましょう。
簡単にまとめると

おすすめ商品は「必ず買う物」

ここからは、実際に返礼品にどういったものがあるか紹介していきます。
寄付先の自治体によって様々な種類の返礼品があり全部は紹介しきれないのでまずは筆者の考えで大きく3つのジャンルに絞って紹介しようと思います。

お米やティッシュペーパーなど必ず買う物

筆者が一番おすすめのジャンルとしては、お米・ティッシュペーパー・トイレットペーパー等生活していく中で必ず買う物が返礼品としてある自治体に寄付をし、支出を抑えるのがおすすめの活用方法です。

普段なかなか買わない高級食材でプチ贅沢

ふるさと納税のコンセプトでもある地元(寄付先)の名産品が貰えるという事で、実は精肉・海産物・果物なども人気が高い商品となっています。結局2,000円は自己負担が出る上に節税効果はないため、節約になるというよりも「2,000円でできるプチ贅沢」くらいに考えておきましょう。

興味はあるけど中々買わない物

返礼品を調べてみると、「え？こんなのあるの？？」と思う物も多くあり
その中には「雑誌で見て気になってたけど買うまで至ってない」というものもあることがあります。筆者の独断(今欲しい物)ではありますが、こんな返礼品もあります。

高額商品もある(寄付金額も高額)

返礼品の中にはノートパソコンや一眼レフカメラといった高額な家電製品もあります。
もちろん、寄付金額も高額であり2,000円の負担金のみで手に入れるためには、それなりの年収も必要になります(筆者には無理)が願いを込める気持ちで高額商品も紹介します。

ふるさと納税の始め方

ここまでふるさと納税について解説してきましたが、では実際にふるさと納税を始めたい方へのおすすめサイトを紹介していきます。
CMなどでも見かけたことがあるとは思いますがふるさと納税用のポータルサイトを各企業が作っており、イメージとしてはネットショッピングをする感覚で寄付が可能です。
また、ワンストップ特例申請についてもオンラインで完結できるところもあるため、色々と参考にしてみてください。